مهام قسم الخزينة في الشركات تمثل قوة حيوية ومؤثرة في الإدارة الاستراتيجية لمواردها المالية، فمن خلال تنفيذ تلك المهام بكفاءة، تتمكن الشركات من تحسين مستوى السيولة، وتقليل المخاطر، وتطوير الأداء المالي العام، وفي مشهد الأعمال المعقد اليوم، لم تعد مهام الخزينة تقتصر على الإدارة الأساسية للنقد فقط، بل أصبحت وظيفة محورية تدعم اتخاذ القرارات الاستراتيجية، وتضمن الامتثال التنظيمي، الأمر الذي يجعل فهم العمليات الأساسية لقسم الخزينة أمر ضروري لتحقيق نجاح أعمال مستدام، وفي هذا المقال نوضح ما هي مهام قسم الخزينة في الشركات والبنوك.
مهام قسم الخزينة في الشركات Treasury Department
يؤدي قسم الخزينة في الشركات مجموعة من المهام التي تهدف إلى ضمان توفر الأموال في الوقت المناسب، وإدارة المخاطر المالية، وتعظيم كفاءة استخدام الموارد النقدية، تشمل تلك المهام: إدارة السيولة النقدية، إدارة الاستثمار، إدارة رأس المال، إدارة الديون، إدارة المدفوعات والتحصيل، إدارة الحسابات البنكية، تقليل المخاطر المالية، تعزيز الكفاءة وخفض التكاليف، إعداد التقارير المالية، تحقيق الامتثال التنظيمي.
1- إدارة السيولة النقدية
تُعد إدارة السيولة من المهام الأساسية لقسم الخزينة، إذ تقع على عاتق الفريق مسؤولية متابعة وإدارة تدفقات النقد الداخلة والخارجة، لضمان امتلاك الشركة احتياطات نقدية كافية تساعدها على تلبية احتياجاتها التشغيلية اليومية وجميع الالتزامات قصيرة الأجل، مع توجيه الموارد المالية لدعم الأهداف الاستراتيجية طويلة المدى، وهو ما يتحقق من خلال عدة استراتيجيات تشمل:
إدارة التدفقات النقدية
تشير إدارة التدفقات النقدية إلى التعامل مع النقد اليومي للشركة، من خلال التنبؤ بالتدفقات النقدية اليومية وتتبعها وإدارتها، بما يضمن سير العمليات اليومية بسلاسة، وتوافر نقد كافٍ لتغطية المصروفات، مع الحفاظ على احتياطيات نقدية كافية، وتحقيق أقصى استفادة من الفوائض المالية وتوظيفها على النحو الأمثل.
تخطيط السيولة والتنبؤ بها
يقوم قسم الخزينة بالتنبؤ بالاحتياجات النقدية المستقبلية للشركة، عن طريق إعداد توقعات سيولة قصيرة الأجل وطويلة الأجل، مع الوضع في الاعتبار الالتزامات المالية مثل: سداد الديون، التدفقات النقدية المتوقعة، الاستثمارات.
إدارة رأس المال العامل
يدير فريق الخزينة رأس المال العامل للشركة من خلال الإشراف على الأصول والالتزامات قصيرة الأجل مثل الحسابات المدينة، والحسابات الدائنة، والمخزون، بهدف تحقيق التوازن بين الحفاظ على السيولة وزيادة الأرباح، وتشغيل الأعمال بكفاءة.
وبشكل عام، من خلال الإدارة الفعالة للنقد والسيولة، يتمكن قسم الخزينة من تقليل مخاطر نقص السيولة أو الاحتفاظ بأموال خاملة غير مستغلة.
اقرأ أيضًا: وظائف تخصصات الإدارة المالية في السعودية
2- إدارة الاستثمار
تتضمن مهام قسم الخزينة في البنوك والشركات إدارة الاستثمارات سواء كانت قصيرة الأجل المخصصة لدعم السيولة، والاستثمارات طويلة الأجل التي تهدف إلى تحسين هيكل الميزانية ورأس المال، من أجل تحقيق أقصى عائد ممكن مع القليل من المخاطر.
تنطوي إدارة الاستثمار التي يقوم بها قسم الخزينة على إدارة محفظة الاستثمارات واتخاذ قرارات استراتيجية بشأن كيفية تخصيص رأس المال، من خلال الاستثمار في مجموعة متنوعة من الأدوات المالية، مثل الأوراق المالية للشركات، وأدوات أسواق المال، والسندات الحكومية، بهدف تحقيق عائد مستقر يدعم الربحية العامة.
قبل الشروع في إدارة الاستثمار، يضع قسم الخزينة في اعتباره مجموعة من العوامل أبرزها احتياجات السيولة، والمتطلبات التنظيمية، ومستوى تقبل المخاطر، بما يضمن تعظيم العوائد مع الحفاظ على رأس المال وتوافر السيولة، كما يستعين القسم بخبرات مستشارين ماليين لدعم اتخاذ القرارات الاستثمارية، بما يضمن تنفيذ هذه المهمة بكفاءة.
تعاون مع صبّار ووظف كفاءات الخزينة التي تمتلك خبرة في إدارة النقد، التقارير المالية، الامتثال، وإدارة المعاملات، ممن يواكبون أفضل الممارسات العالمية ويضيفون قيمة حقيقية لأعمالك.
3- إدارة رأس المال
يُكلف قسم الخزينة في الشركات والبنوك برسم المسار المالي وتحديد هيكل رأس المال الأمثل الذي يعظم من القيمة ويقلل من المخاطر المالية، وهو ما يتطلب دراسة الوضع المالي للشركة وتقييم ظروف السوق السائدة، وتحديد المزيج المناسب بين التمويل بالدين والتمويل بحقوق الملكية، بما يدعم الأهداف المالية للشركة.
ويتمكن قسم الخزينة من اتخاذ قرارات مدروسة تتعلق بأنشطة جمع رأس المال، مثل إصدار السندات، أو الحصول على القروض، أو زيادة رأس المال عبر حقوق الملكية، من خلال تقييم تكلفة رأس المال، والقدرة على الاقتراض، وتأثير ذلك على الهيكل المالي للشركة.
ولضمان تنفيذ هذه المهمة بكفاءة، يجب على قسم الخزينة التعامل مع مختلف أنواع المخاطر، مثل مخاطر السوق ومخاطر الائتمان ومخاطر أسعار الصرف ومخاطر الفائدة، بهدف تحسين العلاقة بين المخاطر والعوائد، بما يعزز من القدرة التنافسية للشركة أو البنك.
4- إدارة الديون
يضطلع قسم الخزينة بمهمة متابعة وإدارة التزامات الديون، إذ يعمل على تحديد المزيج المناسب بين الديون قصيرة الأجل وطويلة الأجل، والتفاوض مع المقرضين على شروط وجداول سداد القروض، والتأكد من قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها المالية في مواعيدها.
من خلال الإدارة الفعالة لديون الشركة، يتمكن قسم الخزينة من المساهمة في خفض التكاليف، لذلك ينصب تركيزه على الحصول على أفضل الشروط الممكنة من الجهات الممولة، بما يضمن تحقيق أفضل النتائج المالية للشركة.
اقرأ أيضا: مهام قسم الرواتب والأجور
5- إدارة المدفوعات والتحصيل
من مهام قسم الخزينة، معالجة المعاملات المالية للشركة، بما في ذلك المدفوعات، والمقبوضات، والاستثمارات، إذ يقوم بتنظيم عمليات سداد الموردين والالتزامات المالية في مواعيدها، ويشرف على التحويلات البنكية، والشيكات، والمدفوعات الإلكترونية، فضلًا عن دوره في متابعة تحصيل مستحقات الشركة من العملاء، وتسجيل جميع المدفوعات بدقة في الأنظمة المالية مع الاحتفاظ بالمستندات الداعمة لضمان الشفافية وسهولة المراجعة.
ويُعد قسم الخزينة هو المسؤول عن تحسين كفاءة دورة المعاملات من خلال أتمتة تسوية الحسابات وتتبع المعاملات المالية.
تزودك صبّار للتوظيف بأفضل مواهب قسم الخزينة القادرة على إدارة النقد، متابعة المدفوعات، وتحقيق التوازن بين السيولة والربحية، لتتفرغ أنت لتوسيع شركتك بثقة.
6- إدارة الحسابات البنكية
تشمل مسؤوليات قسم الخزينة في الشركات إدارة الحسابات البنكية للشركة، إذ يشرف على فتح تلك الحسابات بالتنسيق مع الإدارة المالية وبعد موافقات الإدارة العليا، ويحدد الهدف من فتح كل حساب، ويتولى تحديث بيانات الحسابات بشكل دوري.
كما يتولى قسم الخزينة تنفيذ التحويلات البنكية لمختلف المدفوعات، واستقبال المتحصلات من العملاء والتأكد من إيداعها في الحسابات المخصصة، فضلًا عن دوره في إجراء التسويات البنكية الدورية، والتأكد من تطابق كشوف الحساب البنكية مع السجلات المحاسبية، وفي حال اكتشاف أي فروقات أو أخطاء، يتعاون القسم مع المحاسبة والبنوك في معالجتها.
7- تقليل المخاطر المالية
يساهم قسم الخزينة بشكل أساسي في تقليل المخاطر المالية بالشركات والبنوك، سواء كانت تلك المخاطر متعلقة بالعملات الأجنبية الناجمة عن تقلبات أسعار الصرف، أو تقلبات أسعار الفائدة الناتجة عن تغير أسعار الفائدة على الديون والاستثمارات، أو الائتمان المرتبطة بالأطراف المتعاملة، أو مخاطر السوق الأخرى، إذ يقع على عاتق قسم الخزينة مهمة تحديد تلك المخاطر وتحليلها ووضع استراتيجيات تساعد على التخفيف منها للحد من الخسائر المحتملة وحماية الوضع المالي للشركة.
هناك استراتيجيات شائعة يمكن لقسم الخزينة تطبيقها في إدارة المخاطر المالية وهي:
- استخدام العقود الآجلة أو الخيارات لتجنب مخاطر العملات.
- تنويع ثروة الشركة بين الأصول النقدية وغير النقدية لتوزيع المخاطر وضمان تحسين وضعها المالي.
- استخدام مبادلات أسعار الفائدة.
- مراقبة التغيرات الاقتصادية وتأثيرها على الوضع المالي للشركة.
- تحليل السيناريوهات وإجراء اختبارات الضغط.
من خلال دور قسم الخزينة في الحد من المخاطر المالية وإدارتها بشكل فعال، تزداد مرونة الشركة وقدرتها على الصمود في الأسواق المتقلبة، وتتمكن من حماية ميزانيتها العمومية من الخسائر المحتملة.
8- تعزيز الكفاءة وخفض التكاليف
يُعد قسم الخزينة نقطة الاتصال الرئيسية بين الشركة وشركائها من البنوك، إذ يتولى مهمة تقييم أداء البنوك، والتفاوض على رسوم الخدمات، والتأكد من أن الشركة تحقق أقصى استفادة من الأدوات المالية مثل تركيز النقد، وحسابات السحب الآلي، وأنظمة الصراف الآلي.
يعمد قسم الخزينة في هذه المهمة إلى تنفيذ عدة ممارسات تشمل: توحيد الشراكات المصرفية لتحقيق كفاءة أكبر في التكاليف، التفاوض للحصول على شروط أفضل، مثل خفض أسعار الفائدة أو تمديد فترات السداد، استخدام منصات متعددة البنوك للحصول على رؤية شاملة، جدولة مراجعات دورية لمستويات الخدمة.
هل تمتلك خبرة في إدارة النقد، المدفوعات، والتحصيل؟ نحن في صبّار نربطك بأفضل الفرص الوظيفية في قسم الخزينة لدى شركات وبنوك رائدة، قدّم الآن وابدأ مسيرتك المالية بثقة.
9- إعداد التقارير المالية
من المسؤوليات الأساسية التي يتولى قسم الخزينة تنفيذها، إعداد تقارير مالية دقيقة وفي الوقت المناسب عن مصروفات الرواتب والضرائب وغيرها من البيانات المالية، وذلك من خلال الاحتفاظ بسجلات سليمة للمعاملات والأنشطة المالية، فضلًا عن إعداد تقارير دورية عن المبيعات والإيرادات، وتحليل الأداء الفردي والجماعي لفريق المبيعات.
من خلال التقارير المالية التي يُعدها قسم الخزينة، تتمكن المؤسسات من متابعة أدائها المالي، ومدى الالتزام بالمعايير المحاسبية والمتطلبات التنظيمية، واتخاذ القرارات المناسبة وإجراء التعديلات اللازمة في بيئة العمل الحالية.
10- تحقيق الامتثال التنظيمي
يشارك قسم الخزينة بصورة أساسية في التأكد من التزام الشركة باللوائح المالية والقوانين الضريبية ومتطلبات التقارير، مما يجنب الشركة العقوبات القانونية، ويعزز من سمعتها المالية في سوق العمل.
يتمثل دور قسم الخزينة في تحقيق الامتثال في الحفاظ على سجلات مالية دقيقة والالتزام بالمعايير التنظيمية، والحفاظ على الامتثال لمعايير التقارير المالية، مع ضمان تنفيذ الأنشطة المالية بشفافية وبما يتوافق مع القوانين والأنظمة.
كوّن فريق خزينة من أفضل الكفاءات مع صبّار
هل تبحث عن فريق خزينة قوي يضمن استقرار التدفقات النقدية ويحسن إدارة السيولة؟ توفر لك صبّار نخبة من متخصصي الخزينة القادرين على تحسين إدارة السيولة، وتقليل المخاطر المالية، وتعزيز كفاءة العمليات النقدية، بما يضمن قرارات مالية دقيقة ودعمًا مستدامًا لنمو أعمالك.
من خلال قاعدة البيانات الضخمة في صبّار، يمكنك سد شواغرك الوظيفية وفقًا لمتطلبات عملك، سواء كنت تسعى لتوظيف سعوديين أو أجانب، للعمل بدوام كامل أو جزئي، من المقر أو عن بُعد، تصل إليك أسمائهم المنتقاة بواسطة الذكاء الاصطناعي، لتضمن توظيف دقيق وسريع.
الخاتمة:
يُعد قسم الخزينة من الأقسام الحيوية في الشركات، إذ يضطلع بدور أساسي في ضمان توافر السيولة النقدية في الوقت المناسب، وتحقيق الاستخدام الأمثل للأموال، ودعم الاستقرار المالي. ويشمل ذلك متابعة التدفقات النقدية الداخلة والخارجة، والتنبؤ بالاحتياجات المستقبلية، وإدارة رأس المال العامل بما يحقق التوازن بين السيولة والربحية.
كما يتولى القسم إدارة الاستثمارات قصيرة وطويلة الأجل، وتحديد أفضل فرص توظيف الفوائض النقدية بما يحقق عائدًا مناسبًا مع التحكم في مستوى المخاطر، إلى جانب المشاركة في رسم هيكل رأس المال واتخاذ قرارات التمويل المناسبة لدعم أهداف الشركة الاستراتيجية.
إلى جانب ذلك، يركز قسم الخزينة على إدارة الديون والمدفوعات والتحصيل، والإشراف على الحسابات البنكية والتسويات الدورية، مع العمل على تقليل المخاطر المالية المرتبطة بأسعار الصرف والفائدة والائتمان. كما يساهم في خفض التكاليف وتعزيز الكفاءة من خلال التفاوض مع البنوك وتحسين الخدمات المصرفية المستخدمة.
ويُعد إعداد التقارير المالية الدقيقة وضمان الامتثال للأنظمة واللوائح من المهام الجوهرية للقسم، حيث تساعد هذه التقارير الإدارة العليا على متابعة الأداء المالي واتخاذ قرارات مدروسة، مع الحفاظ على سمعة الشركة والتزامها بالمعايير القانونية والتنظيمية.
